Recharacterizing Koj qhov kev koom tes IRA

Qee lub sij hawm, tej zaum koj yuav xav rov ua dua ib tus neeg laus nyiaj laus (IRA) kev koom tes los hloov pauv kev xaiv thawj zaug - los kho qhov yuam kev lossis vim koj hloov siab. Hauv lwm lo lus, koj tuaj yeem rov txhais qhov kev pab cuam Roth IRA raws li ib txwm IRA pab, lossis rov ua dua.

Piv txwv li, yog tias koj ua ib Roth IRA kev pab cuam thiab tom qab ntawd pom tau tias koj cov nyiaj tau los tshaj qhov txwv rau Roth account, koj tuaj yeem rov ua dua nws ua ib txwm IRA pab

Lossis, koj tuaj yeem pom tias koj tsis tsim nyog tau txais kev txiav tawm rau koj qhov kev pabcuam rau ib txwm IRA vim koj raug them los ntawm txoj kev npaj nyiaj laus tom haujlwm. Nyob rau hauv tas li ntawd, koj tuaj yeem hloov nws mus rau Roth IRA qhov kev pab cuam, uas cov nyiaj tau los tau txais los ntawm qhov tsis muaj se.

Nov yog saib yuav ua li cas recharacterizations ua haujlwm - thiab cov qauv rau kev suav nyiaj khwv tau los thiab poob, yog tias koj xav paub txog kev ua lej ua haujlwm li cas.

Yuav Ua Li Cas IRA Recharacterization Ua Haujlwm

Txhawm rau rov ua dua qhov kev pab cuam, koj txav cov cuab tam los ntawm IRA uas thawj zaug tau txais cov nyiaj pab rau hauv IRA qhov koj xav kom khaws cov khoom muaj nqis. Ib txhia cov tsev koom nyiaj txheej txheem recharacterizations los ntawm tsuas yog hloov IRA los ntawm ib hom mus rau lwm qhov. Tshawb xyuas nrog koj IRA tus tu vaj tse/tus neeg sawv cev hais txog nws cov txheej txheem thiab cov ntaub ntawv uas yuav tsum tau ua rau recharacterization.

Hnub Kawg rau Recharacterize IRA Kev Pabcuam

Lub sijhawm kawg rau kev rov ua dua ib qho nyiaj IRA yog lub sijhawm sau se rau xyoo ntawd, suav nrog txhua qhov txuas ntxiv uas koj tsim nyog tau txais. Qhov ntawd yog, yog tias koj xa koj daim ntawv them se raws sij hawm (feem ntau yog thaum lub Plaub Hlis 15) thiab ua ntawv thov ncua rau 15 lub hlis, koj lub sijhawm kawg rau kev them nyiaj rov qab yog Lub Kaum Hli XNUMX ntawm xyoo ntawd.

Txhawm rau kom tau txais qhov tsis siv neeg ntxiv rau lub hlis, koj yuav tsum ua ntaub ntawv Daim Ntawv 4868 nrog rau Internal Revenue Service (IRS) los ntawm hluav taws xob lossis hauv ntawv ua ntej ua koj daim ntawv them se. Yog tias koj ua ntawv hauv hluav taws xob, koj yuav tau txais kev lees paub hauv hluav taws xob thaum koj ua tiav qhov kev sib pauv.

Kev hloov pauv ntawm Roth IRA

Koj tuaj yeem hloov tag nrho cov nyiaj tshuav ntawm ib txwm IRA rau Roth account los ntawm Roth IRA hloov dua siab tshiab.

Ua li no tuaj yeem ua rau muaj nuj nqis se hnyav-koj yuav tshuav cov nyiaj tau los ntawm cov nyiaj tau los ntawm tag nrho cov nyiaj hloov pauv ntawm koj tus nqi se tam sim no. Txawm li cas los xij, nws tuaj yeem tsim nyog yog tias koj xav tias yuav nyob hauv qhov siab dua rooj sau se nyob rau hauv cov nyiaj laus tshaj koj nyob rau hauv tam sim no thiab xav kom tau cov se tawm ntawm txoj kev.

Lub sijhawm zoo tshaj plaws los ua Roth IRA hloov dua siab tshiab yog thaum koj cov nyiaj tau los qis qis lossis yog tias kev lag luam poob qis tau noj ntau heev ntawm koj cov IRA ib txwm muaj.

xam Recharacterization Cov Nyiaj Tau Los thiab Losses

Cov neeg them se uas recharacterize lawv cov nyiaj IRA tuaj yeem ntsib cov haujlwm txaus ntshai ntawm kev suav lawv cov nyiaj tau los lossis poob yog tias lawv tus kws kho mob IRA tsis muab cov kev pabcuam zoo li no.

Kev xam cov nyiaj khwv tau los yog poob yog qhov tseem ceeb raws li qhov rov ua dua nws tus kheej. Lub IRS muab cov mis tshwj xeeb rau xam cov nyiaj khwv tau los los poob ntawm tus nqi recharacterized. Nov yog tus qauv:

Lub sij hawm xam pib tam sim ntawd ua ntej qhov kev pab cuam rov ua dua tshiab yog ua rau IRA thiab xaus tam sim ua ntej qhov kev txhawb nqa rov qab. Yog tias IRA tsis muaj nuj nqis rau ib hnub, ces qhov tam sim no muaj tus nqi tsim nyog ua lag luam ua ntej qhov kev pab cuam yuav raug siv los ua qhov pib ntawm lub sijhawm, thiab qhov tam sim no muaj txiaj ntsig kev lag luam ncaj ncees ua ntej lub recharacterization yog lub sijhawm kawg.

Hais, piv txwv li, tias IRA tsis muaj nuj nqis rau txhua hnub, thiab tus tswv tau txais cov lus qhia nyiaj hli txhua hli. Yog tias tus tswv tau recharacterizing ib qho kev pab nyob rau hauv lub Peb Hlis 2022 thiab qhov kev pab cuam tshwm sim thaum lub Kaum Ob Hlis 2021, tus tswv yuav siv lub Kaum Ib Hlis 2021 lub hlis kawg tus nqi los ntawm lub Kaum Ib Hlis nqe lus raws li lub sij hawm pib (tus nqi lag luam) thiab lub Ob Hlis Ntuj 2022 nqe lus kawg raws li qhov kawg kev lag luam tus nqi.

IRA Recharacterization Piv piv txwv

Jack tau txais txiaj ntsig ntawm $ 1,600 rau nws ib txwm IRA thaum Lub Kaum Ob Hlis 1, 2020. Ua ntej qhov kev pab cuam, nws cov nyiaj IRA ib txwm muaj yog $ 4,800. Thaum lub Plaub Hlis 2021, thaum nws ua nws daim ntawv them se, Jack pom tau tias nws muaj peev xwm txiav tawm tsuas yog $ 1,200 ntawm nws daim ntawv them se. Txij li thaum nws tsis muaj peev xwm txiav tawm qhov seem ntawm $ 400, Jack txiav txim siab muab cov nyiaj ntawd tso rau hauv Roth IRA, uas cov nyiaj tau los loj hlob ntawm qhov tsis muaj se - tsis zoo li cov nyiaj tau los hauv ib txwm IRA, uas loj hlob raws li kev them se.

Txhawm rau kho $ 400 raws li Roth IRA pab, Jack yuav tsum rov qhia tus nqi rau nws Roth IRA thiab suav nrog cov nyiaj tau los (lossis rho tawm ib qho kev poob) ntawm $ 400. Tus nqi ntawm Jack's ib txwm IRA thaum nws recharacterizes $ 400 thaum lub Plaub Hlis yog $ 7,600. Tsis muaj lwm qhov kev pab cuam tau ua rau IRA, thiab nws tsis tau txais kev faib tawm los ntawm nws. Jack suav cov nyiaj khwv tau los thiab poob raws li hauv qab no:

Kev suav rau tag nrho Recharacterization

Qhov nyiaj pab ntawm $ 400 tau txais $ 75 thaum lub sijhawm suav. Jack yuav tsum, yog li ntawd, recharacterize $475 ($400 + $75) rau nws Roth IRA. Rau cov laj thawj se, $ 400 yuav raug kho zoo li nws tau ua rau Roth IRA txij thaum pib.

Kev suav nyiaj khwv tau los lossis poob tsuas yog yuav tsum tau muaj nyob rau hauv cov ntaub ntawv ntawm ib nrab recharacterization. Hauv lwm lo lus, yog tias tag nrho IRA qhov nyiaj tshuav tau rov ua dua tshiab, tsis muaj kev suav yuav tsum tau ua.

Piv txwv li, xav tias koj tau tsim ib lub Roth IRA tshiab thiab muab nyiaj rau nws nrog $ 3,000 thaum Lub Ib Hlis 2020. Thaum Lub Kaum Hli 2020, IRA tau txais $ 500, ua qhov nyiaj tshuav $ 3,500. Txhawm rau thov qhov kev txiav tawm rau $ 3,000, koj txiav txim siab tias koj xav kho tus nqi raws li ib txwm muaj nyiaj pab IRA. Vim tias Roth IRA tsis tau txais lwm qhov kev koom tes lossis tsis muaj kev faib tawm - thiab vim tias IRA tsis muaj qhov nyiaj tshuav ua ntej $ 3,000 kev pab cuam - koj tuaj yeem rov ua kom tag nrho cov nyiaj tshuav rau IRA ib txwm muaj.

Daim Ntawv Qhia Txog Se

Koj tus neeg saib xyuas IRA yuav tshaj tawm koj cov nyiaj pab IRA (rau koj thiab IRS) ntawm IRS Daim Ntawv 5498. Ib qho kev pab cuam raug tshaj tawm txawm tias nws tau rov ua dua tom qab. Yog tias koj recharacterize koj cov nyiaj pab, koj yuav tau txais ob Daim Ntawv 5498s - ib qho rau thawj qhov kev pab cuam thiab ib qho thib ob rau cov nyiaj tau txais txiaj ntsig rau lwm tus IRA ua tus cwj pwm.

Koj kuj yuav tau txais ib qho Daim ntawv 1099-R rau IRA uas thawj zaug tau txais cov nyiaj pab. Daim ntawv 1099-R yog siv los qhia txog kev faib tawm los ntawm cov nyiaj laus. Koj tus neeg saib xyuas yuav siv tus lej tshwj xeeb hauv lub thawv 7 ntawm Daim Ntawv 1099-R los qhia tias kev hloov pauv yog qhov rov ua dua tshiab thiab, yog li ntawd, tsis them se.

Ib nrab recharacterization yuav tsum tau tshaj tawm ntawm IRS Daim Ntawv 8606. Daim foos 8606 tau xa nrog koj daim ntawv them se, tab sis koj tsis tas yuav xa Daim Ntawv 8606 rau tag nrho cov ntaub ntawv rov qab.

Cov kab hauv qab

Kev ua tsis tiav los xam kom raug thiab qhia txog tus cwj pwm tuaj yeem ua rau koj muaj teeb meem nrog IRS. Thaum tsis ntseeg, sab laj nrog tus kws tshaj lij tax professional rau kev pab txiav txim kom raug thiab qhia kom raug.

Tsis tas li, nco ntsoov xa koj cov lus qhia recharacterization rau koj tus neeg saib xyuas Roth IRA ua ntej hnub kawg.