Inheriting tus txij nkawm Roth IRA: Qhov Kev Xaiv Xaiv

Yog tias koj tau txais txiaj ntsig a Roth IRA los ntawm koj tus txij nkawm, koj yuav muaj ntau txoj kev xaiv muaj rau koj los tuav tus account uas lwm yam cov neeg txais kev pab ua tsis tau.

Tsis zoo li Cov nyiaj laus ib txwm muaj rau cov neeg laus (IRAs), Roth IRAs tsis raug rau Yam tsawg kawg nkaus kev faib tawm (RMDs) thaum lub sij hawm tus tswv account lub neej. Ib tus neeg uas tau txais txiaj ntsig Roth IRA kuj tau txais qee qhov txiaj ntsig se ntawd. Qhov tshwj xeeb yog nyob ntawm qhov IRA cov neeg tau txais txiaj ntsig kev sib raug zoo rau cov neeg tuag, nrog rau cov txij nkawm tseem muaj sia nyob muaj ntau tshaj-thiab zoo tshaj-kev xaiv.

Cov txij nkawm uas tau txais lawv tus txij nkawm Roth IRA muaj ntau txoj hauv kev xaiv rau lawv ua dab tsi ntxiv. Ntawm no yog li cas cov txij nkawm tuaj yeem xaiv qhov zoo tshaj plaws rau lawv qhov xwm txheej.

1. Ua tus tuav nyiaj

Lawv tuaj yeem xaiv los ua tus tuav nyiaj hauv qhov hu ua tus txij nkawm hloov chaw. Hauv qhov no, lawv yuav tsis raug RMDs thaum lawv lub neej, tab sis lawv cov neeg tau txais txiaj ntsig yuav.

Yuav kom tsim nyog rau kev rho tawm tsis tau them se, tus as khauj yuav tsum ua raws li cov txoj cai tuav tsib xyoos thiab tus txij nkawm tseem muaj sia nyob yuav tsum muaj tsawg kawg yog 59½ thaum lub sijhawm lawv rho tawm. Qhov no zoo ib yam li nws tau ua lawv tus account hauv thawj qhov chaw.

Cov txij nkawm tsuas yog cov neeg tau txais txiaj ntsig uas tuaj yeem siv qhov kev xaiv no thiab lawv tsim nyog tsuas yog tias lawv yog tus txais txiaj ntsig ntawm tus as khauj xwb. Txwv tsis pub, lawv yuav tsum xaiv ib qho ntawm ob qho kev xaiv tom ntej.

2. Dov nws mus rau hauv ib qho Inherited IRA

Lwm qhov kev xaiv yog dov tau txais Roth IRA cov cuab tam dhau mus rau hauv ib qho muab pub rau IRA, uas tseem hu ua tus neeg tau txais txiaj ntsig IRA. Hauv qhov no, tus txij nkawm yuav tau txais kev faib tawm sai lossis tom qab, raws li lawv lub neej expectancy los yog, yog tias lawv xaiv, nyob rau hauv ib lub sij hawm ntawm 10 xyoo.

Qhov kev xaiv 10-xyoo yuav ua rau muaj kev nkag siab yog tias tus neeg txais txiaj ntsig tsis xav pib noj RMDs tsis tau lossis yog tias lawv lub neej expectancy yuav txwv tsis pub lawv tso nyiaj hauv ob peb xyoos xwb. Nco ntsoov tias txoj cai 10-xyoo tsuas yog txhais tau tias tshem tawm tag nrho cov nyiaj los ntawm tus as khauj thaum kawg ntawm 10 xyoo thiab tsis koom nrog RMDs txhua xyoo.

Piv txwv li, xav tias Wilma (hnub nyoog 69) tau txais ib qho Roth IRA los ntawm nws tus txiv lig, Fred (hnub nyoog 73), thiab muab cov nyiaj tso rau hauv tus account IRA qub. Nws tuaj yeem tos kom txog thaum nws muaj 72 xyoos los pib noj RMDs. Thaum lub sijhawm ntawd, nws yuav suav nws RMD siv ib lub sijhawm expectancy nyob hauv Kev Tshaj Tawm 590-B ntawm lub Qhov Kev Pab Nyiaj Tau Los Sab Hauv (IRS). Hauv 2022, piv txwv li, ib tug 72-xyoo-laus yuav muaj ib lub neej expectancy ntawm 17.2 xyoo.

Ib qho txiaj ntsig zoo ntawm kev qhib qhov qub IRA yog tias kev rho tawm tsis raug rau 10% ntxov tshem tawm kev nplua ntev npaum li txoj cai tsib xyoos txaus siab. Qhov ntawd tuaj yeem pab tau rau cov txij nkawm uas muaj hnub nyoog qis dua 59½ uas xav tau nyiaj.

Qhov kev xaiv no tseem ua rau cov txij nkawm muaj txiaj ntsig zoo dua lwm tus neeg tau txais txiaj ntsig, hauv ntau qhov uas tso cai rau lawv rub lawv cov RMDs tawm ntau xyoo. Hauv qhov piv txwv saum toj no, Wilma yuav muaj txog 17.2 xyoo ntawm RMDs. Tsis tas li ntawd, vim nws yog 69 thaum nws tau txais IRA, nws yuav yog peb xyoos ua ntej nws yuav tsum pib coj lawv. Kev nthuav tawm ntau xyoo ua rau cov nyiaj hauv tus as khauj ntau lub sij hawm kom tsis txhob them se.

Los ntawm kev sib piv, txij li thaum enactment ntawm lub Teem Txhua Lub Zej Zog Rau Kev Txhim Kho Nyiaj Laus (SECURE) Txoj Cai Hauv 2019, cov neeg tau txais txiaj ntsig uas tsis yog txij nkawm feem ntau yuav tsum tau ua kom tiav cov nyiaj thaum kawg ntawm 10 xyoo (lossis tsib xyoos, hauv qee kis). Txoj Cai SECURE zam zam cov txij nkawm, nrog rau ntau pab pawg, los ntawm 10-xyoo txoj cai, cais lawv raws li tsim nyog tau txais kev pab.

3. Them nyiaj tawm

Lawv tuaj yeem nqa nyiaj ua ib qho kev faib tawm. Ntev npaum li tus as khauj ua tau raws li txoj cai tsib xyoos thaum tus txij nkawm tau txais nws, qhov kev faib yuav raug them se dawb. Xaiv qhov kev xaiv no yuav ua rau muaj kev nkag siab zoo rau tus txij nkawm hluas uas xav tau nyiaj tam sim ntawd. Cov lus ceeb toom tseem ceeb yog tias lawv yuav tsis muaj nws muaj rau lawv tom qab - thiab poob txoj hauv kev rau cov nyiaj kom loj hlob tsis muaj se. 

Yuav Ua Li Cas Roth IRA Inherited Los Ntawm Tus Poj Niam Tau Se

Roth IRAs txuas ntxiv nce se-dawb yog tias cov nyiaj tseem nyob hauv tus as khauj. Qhov no muaj tseeb seb koj puas yog tus txij nkawm (thiab yog ib qho ntawm cov yam ntxwv ntxim nyiam ntawm siv Roth IRA rau kev npaj vaj tse).

Kev faib tawm ntawm tus tswv tus account thawj kev koom tes tsis tau them se (vim lawv tau ua nrog cov nyiaj ua se tom qab), thiab kev faib cov nyiaj tau los ntawm cov nyiaj tau los tsuas yog them se yog tias tus as khauj tsis ua raws li txoj cai tsib xyoos, raws li tau piav qhia saum toj no. 10% se ntawm kev faib tawm thaum ntxov tsuas yog siv rau IRAs uas tus txij nkawm tau tsim tus kheej los ua tus tswv ntawm tus account.

Cov kab hauv qab

Cov txij nkawm muaj kev hloov pauv ntau dua thaum lawv tau txais Roth IRA dua li lwm tus neeg tau txais txiaj ntsig, thiab lawv tuaj yeem zam tau RMDs thaum lawv lub neej, hla tus as-qhauj mus rau lwm tiam neeg. Raws li tej zaum pom tseeb los ntawm kev sib tham saum toj no, cov cai ntawm IRAs qub txeeg qub teg-ob qho tib si Roth thiab tsoos- yog devilishly complex. Lawv kuj raug hloov pauv los ntawm Congress txhua lub sijhawm, yog li yog tias koj tau txais IRA thiab cov nyiaj txaus koom nrog, kev them nyiaj rau cov kws tshaj lij kev taw qhia tuaj yeem tsim nyog.