Tus Nqi Them Nqi hauv Crypto Them Se (Kev suav nyuaj thiab txoj hauv kev yooj yim kom txuag tau)

Tau txais daim ntawv thov kev txheeb xyuas se yog ib txwm muaj yog tias koj muaj tsis qhia kom raug koj cov nyiaj tau los thiab kev pom zoo los ntawm qhov tseem ceeb ntawm COST BASIS hauv kev them se crypto. Thaum qhov kev thov tuaj yeem sib txawv hauv cov ntsiab lus, muaj qee cov lus nug ua ntej uas IRS yuav nug txog koj cov se crypto. Thaum teb rau IRS, qhov kev coj ua zoo tshaj plaws yog los teb txhua qhov kev thov kom pom tseeb thiab sib koom ua ke.

Koj tuaj yeem cia siab tias lawv yuav hais kom koj nthuav tawm tag nrho koj cov nyiaj, suav nrog:

• "Txhua lub hnab nyiaj ID thiab cov chaw nyob blockchain muaj lossis tswj los ntawm tus neeg them se."
• "Txhua qhov kev pauv pauv nyiaj digital (DCE) thiab cov phooj ywg-rau-peer (P2P) cov neeg pabcuam (xws li, Coinbase, Paxful lossis Localbitcoins.com) ( txawv teb chaws thiab hauv tebchaws) ... rau cov platforms no. " 

Raws li tau teev tseg hauv Cov ntaub ntawv khaws cia IRS ceeb toom teb (Q&A 45), IRS kuj xav tau cov ntaub ntawv hauv qab no rau txhua qhov kev sib pauv:

• "Hnub tim thiab lub sijhawm txhua chav ntawm virtual txiaj tau txais,"
• "Lub hauv paus thiab FMV ntawm txhua chav nyob thaum tau txais,"
• "Hnub tim thiab lub sijhawm txhua lub tsev tau muag, sib pauv, ntawm lwm yam pov tseg,"
• "FMV ntawm txhua lub tsev thaum lub sijhawm muag, pauv, lossis muab pov tseg, thiab cov nyiaj tau los lossis FMV ntawm cov khoom tau txais rau txhua lub tsev."
• "Kev piav qhia ntawm txoj kev siv los suav cov hauv paus ntsig txog kev muag lossis lwm yam khoom siv nyiaj virtual." (Nco ntsoov tias qhov no yog hais txog lub crypto accounting txoj kev).

Kuj nyeem:

Dab tsi yog Tus Nqi Them Nqi hauv Crypto Them Se?

Tus nqi hauv paus yog tus nqi koj them rau kev nqis peev ntxiv rau txhua tus broker, commission, lossis cov nqi lag luam suav rau cov hom phiaj se. Feem ntau, koj tus nqi hauv paus yuav tsuas yog tus nqi qub uas koj tau them thaum koj tau txais kev nqis peev, xws li cov khoom hauv Tshuag, cov nyiaj sib koom, lossis cryptocurrency. Txawm li cas los xij, nws yuav nyuaj dua hauv qee qhov xwm txheej. Thaum koj muag cov cuab tam lossis kev nqis peev, koj yuav tsum paub koj tus nqi hauv paus los txiav txim seb koj puas muaj peev nce lossis poob.

Vim li cas Tus Nqi Them Nqi hauv Crypto Them Se yuav tsim nyog?

Kawm paub tus nqi hauv paus rau koj cov peev txheej yog qhov tseem ceeb los txiav txim seb koj li cas tshuav nqi se. Kev lag luam ib qho cuab tam thiab paub txog cov nyiaj tau los lossis poob ntawm qhov kev nqis peev yog suav tias yog ib qho xwm txheej uas tau them se. Yuav kom nkag siab tag nrho cov txiaj ntsig se rau kev muag khoom, koj yuav tsum paub txog tus nqi qub / tus nqi yuav khoom.

Yuav ua li cas xam Tus Nqi Them Nqi hauv Crypto Them Se?

Kev xam cov nqi hauv paus rau ib tus as-qhauj uas tau them se tuaj yeem ua rau muaj kev ntxhov siab thaum koj muaj cov khoom lag luam, cov peev nyiaj sib koom, lossis cryptocurrency thiab ua ntau yam yuav ntawm tus nqi sib txawv. Nov yog cov tswv yim uas koj tuaj yeem siv:

First-in, first-out (FIFO) txoj kev

Thawj cov khoom koj yuav tau raug kho raws li thawj feem koj muag. FOFO yog tus txheej txheem ua ntej ntawm IRS thiab cov txheej txheem feem ntau cov brokerages siv los xam cov nqi hauv paus.

Tus nqi nruab nrab

Koj faib tag nrho cov nqi ntawm cov shares los ntawm tus naj npawb ntawm cov shares koj tuav, ces siv qhov nruab nrab raws li koj tus nqi hauv paus. Qhov kev xaiv tus nqi nruab nrab tsuas yog rau kev muag cov nyiaj sib koom thiab cov phiaj xwm kev nqis peev tshwj xeeb.

Koj tsis tuaj yeem siv tus nqi nruab nrab kom tau txais lub hauv paus rau tus kheej cov khoom lag luam.

Txoj kev qhia qhia tshwj xeeb

Koj txheeb xyuas cov khoom tshwj xeeb lossis cov khoom muaj nqis uas koj muag rau koj tus broker. Koj yuav qhia rau koj tus broker thaum lub sijhawm muag khoom tias koj siv txoj kev no, yog li khaws cov ntaub ntawv zoo los sau koj lub hauv paus.

Yuav ua li cas xam cov nqi hauv paus hauv Crypto Tax Payment

Txhawm rau qhia tias txhua txoj kev ua haujlwm li cas, cia peb ua cov piv txwv.

Xav tias koj muaj 500 shares ntawm Tuam Txhab Coinbase Tshuag. Koj tau yuav koj cov khoom lag luam rau plaub xyoos:

• Lub Ib Hlis 2019: 100 shares ntawm $ 10 ib feem, rau $ 1,000 tag nrho
• Lub Ib Hlis 2022: 100 shares ntawm $ 12 ib feem, rau $ 1,200 tag nrho
• Lub Ib Hlis 2021: 100 shares ntawm $ 14 ib feem, rau $ 1,400 tag nrho
• Lub Ib Hlis 2022: 100 shares ntawm $ 16 ib feem, rau $ 1,600 tag nrho

Koj qhov peev nyiaj tag nrho yog $5,200.

Thaum lub Tsib Hlis 2022, koj tau txiav txim siab muag 150 ntawm koj cov khoom. Ntawm no yog yuav ua li cas txhua tus nqi hauv paus txoj kev yuav ua haujlwm.

Piv txwv 1: First-In, First-Out (FIFO)

Koj muag tag nrho 100 qhov koj tau yuav ntawm $ 10 ($ 1,000) ntxiv rau 50 ntawm cov khoom koj yuav ntawm $ 12 ($ 600). Koj tus nqi tag nrho yog $1,600.

Piv txwv 2: Tus Nqi Nruab Nrab

Koj siv koj tus nqi tag nrho los yuav tag nrho koj cov shares, uas yog $ 5,200, thiab muab faib los ntawm 400. Cov qauv coj koj tus nqi them rau $ 13 ib feem. Ntxiv $13 los ntawm tus lej ntawm cov khoom koj muag, uas yog 150. Koj tus nqi pib yog $1,950.

Piv txwv 3: Kev Qhia tshwj xeeb

Koj xaiv cov khoom tshwj xeeb uas koj xav muag. Koj tuaj yeem muag tag nrho 100 ntawm qhov koj tau yuav ntawm $ 16 ($ 1,600) ntxiv rau 50 ntawm cov khoom koj yuav ntawm $ 14 ($ 700). Qhov ntawd yuav ua rau koj tus nqi pib $ 2,320. Txawm li cas los xij, koj yuav raug them se ntawm cov peev nyiaj luv luv tau txais cov nqi se vim tias koj tuav $ 16 shares tsawg dua ib xyoos.

Koj tuaj yeem khaws $ 16 shares thiab muag tag nrho 100 ntawm koj li $ 14 shares ($ 1,400) ntxiv rau 50 ntawm cov shares uas koj tau yuav rau $ 12 ($ 600). Koj tus nqi pib yuav yog $2,000. Feem ntau, koj xav tau tus nqi siab dua vim nws yuav txo koj cov peev nyiaj tau los thiab yog li koj cov se, tab sis txoj kev no tuaj yeem them tau yog tias koj tau them se ntawm cov peev nyiaj mus sij hawm ntev.

Xam cov nqi pib rau Cryptocurrencies

Yog tias koj muag, siv, lossis pauv crypto txiaj hauv xyoo 2021, tej zaum koj yuav muaj qee cov lus nug txog kev lag luam cuam tshuam li cas rau koj qhov cuam tshuam se xyoo no. Koj yuav zoo li tshuav se ntawm cov peev nyiaj tau los yog tias koj tau nyiaj los ntawm kev lag luam crypto. Kev suav koj tus lej crypto txiaj yog thawj kauj ruam hauv kev txiav txim siab koj tshuav npaum li cas. 

Tshooj lus no sawv cev rau Coinbase stance ntawm IRS cov lus qhia tau txais, uas tej zaum yuav hloov mus ntxiv thiab hloov pauv. Tsis muaj qhov no yuav tsum raug suav hais tias yog cov lus qhia se lossis kev pom zoo rau tus kheej.

Ob txoj hauv kev los xam koj Cov Nqi Them Nqi thiab Peev Nyiaj Tau Txais

1. Tus nqi pib = Tus nqi yuav khoom (lossis tus nqi tau txais) + Tus nqi yuav khoom.

2. Peev nyiaj tau los (losses) = Proceeds − Tus nqi hauv paus 

Cia peb ua cov qauv hauv ib qho piv txwv yooj yim:

Piv txwv tias koj pib yuav Ethereum rau $10,000 (suav nrog $35 hauv tus nqi pauv). Txawm hais tias koj tsuas yog tuav $ 9,965 tus nqi ntawm crypto rho tawm tus nqi, koj tus nqi tag nrho yog qhov koj tau them kom tau txais qhov crypto. Rau qhov piv txwv no: $ 10,000. 

Tom qab ntawd ob peb xyoos tom qab, tus nqi nce, thiab koj muag thiab tau txais $ 50,000 hauv cov nyiaj tau los. Koj cov peev nyiaj yuav yog $50,000 - $10,000, lossis $40,000. Tus nqi ntawm lub platform koj them raws li ib feem ntawm kev muag khoom yog rho tawm ntawm koj cov nyiaj tau los.

Tam sim no cia peb sim ua piv txwv ntau dua: 

Cia peb hais tias koj pauv ib qho crypto rau lwm tus, xws li swapping BTC rau ETH. Koj muag BTC thiab tom qab ntawd siv cov nyiaj tau los ntawm kev lag luam los yuav ETH. Nco ntsoov tias swapping ib qho crypto rau lwm tus yog ob qho kev sib cais. Rau qhov no, thawj zaug, muag BTC, uas muaj qhov nce lossis poob, thiab thib ob, yuav ETH.

Hauv peb qhov piv txwv, tag nrho cov nyiaj koj tau them rau koj ETH, suav nrog cov nqi sib pauv, yuav yog nws cov nqi.

Cia peb ntxiv qee tus lej: koj yuav BTC rau $ 10,000, suav nrog cov nqi sib pauv, thiab muag rau $ 50,000 yam tsis muaj nqi. Tom qab ntawd koj siv nyiaj los yuav $ 50,000 tus nqi ntawm ETH npib, suav nrog tus nqi. Koj yuav tsum them se peev nyiaj tau los ntawm koj BTC siv tus nqi ntawm $ 10,000, thiab rau koj ETH, tus nqi pib ntawm $ 50,000.

Khaws cov ntaub ntawv tseem ceeb

Cias muab, tus nqi siab dua ntawm lub crypto txiaj koj muag, kev lag luam, lossis kev siv nyiaj txheeb ze rau tus naj npawb ntawm cov nyiaj tau los koj tau txais, qhov tsawg dua koj cov peev nyiaj thiab cov se tsawg dua koj yuav them.

Nws yog kev xyaum zoo rau ceev ceev thiab cov ntaub ntawv ntxaws ntxaws ntawm tag nrho koj cov kev lag luam crypto. Cov neeg siv Coinbase tuaj yeem kos npe rau hauv txhawm rau nrhiav cov ntaub ntawv sib pauv thiab ib daim ntawv qhia txog lawv cov txiaj ntsig thiab kev poob. 

Xam cov nqi hauv paus rau khoom plig lossis cov khoom qub txeeg qub teg

Yog tias ib tug neeg muab khoom plig muab rau koj, koj tus nqi hauv paus yog tus nqi ntawm tus neeg tuav khoom qub uas muab khoom plig rau koj. Yog tias tus nqi lag luam tam sim no ntawm cov shares qis dua thaum ib tus neeg muab khoom plig, tus nqi qis dua yog tus nqi hauv paus. Yog tias cov shares tau txais qub txeeg qub teg, tus nqi hauv paus rau koj raws li tus neeg tau txais qub txeeg qub teg yog tus nqi lag luam tam sim no ntawm cov shares hnub ntawm tus tswv qub tuag.

Ntau yam yuav cuam tshuam koj tus nqi hauv paus thiab, thaum kawg, koj cov se hauv paus thaum koj txiav txim siab muag. Thov nrog tus kws pab tswv yim ua se, tus accountant, lossis tus kws lij choj yog tias koj tus nqi tiag tiag tsis meej.

Xam cov nqi hauv paus ntawm Futures Contracts

Rau yav tom ntej, tus nqi hauv paus yog qhov sib txawv ntawm cov khoom lag luam tus nqi hauv zos thiab tus nqi cuam tshuam rau yav tom ntej. Piv txwv li, yog tias ib daim ntawv cog lus yav tom ntej yog kev lag luam ntawm $ 3.50, thaum tus nqi lag luam tam sim no ntawm cov khoom muag hnub no yog $ 3.10, muaj 40-xees tus nqi hauv paus. Yog tias qhov thim rov qab yog qhov tseeb, nrog rau yav tom ntej daim ntawv cog lus ua lag luam ntawm $ 3.10 thiab qhov chaw tus nqi yog $ 3.50, tus nqi hauv paus yuav yog -40 xees, raws li tus nqi hauv paus yuav zoo lossis tsis zoo nyob ntawm tus nqi lag luam.

Tus nqi hauv zos sawv cev rau tus nqi lag luam thoob ntiaj teb rau cov cuab yeej cuab tam, thaum tus nqi teev nyob rau hauv daim ntawv cog lus yav tom ntej yog hais txog tus nqi ntawm ib qho taw qhia yav tom ntej. Cov nqi yav tom ntej txawv ntawm daim ntawv cog lus mus rau daim ntawv cog lus nyob ntawm lub hli lawv tas sij hawm.

Raws li nrog rau lwm cov peev txheej, qhov chaw tus nqi hloov pauv nyob ntawm kev lag luam thoob ntiaj teb. Raws li hnub xa khoom mus txog, tus nqi muag khoom thiab tus nqi yav tom ntej hloov los ze zog.

Yuav ua li cas Tshuag Splits cuam tshuam tus nqi Basis hauv Crypto Tax Payments

Yog tias lub tuam txhab faib nws cov shares, qhov no yuav cuam tshuam rau koj tus nqi hauv ib feem tab sis tsis yog tus nqi tiag tiag ntawm thawj qhov peev. Cov tuam txhab lag luam ua cov khoom lag luam sib faib kom nce tus naj npawb ntawm lawv cov shares txhawm rau txhawb nqa cov khoom lag luam. Piv txwv hais tias lub tuam txhab tau teeb tsa 2: 1 Tshuag faib qhov twg ib qho qub tau txais koj ob qhov tshiab nrog kev nqis peev qub ntawm $ 1,000. Koj tuaj yeem suav koj tus nqi hauv ib feem nrog ob txoj hauv kev:

• Nqa tus nqi qub piv txwv li $ 10,000 thiab faib nws los ntawm tus lej tshiab ntawm koj tuav (2,000 shares) kom tuaj txog ntawm tus nqi tshiab ib feem ntawm $ 5.
• Coj koj tus nqi qub hauv ib feem ($ 10) thiab faib nws los ntawm qhov sib faib ntawm 2: 1 kom txog rau tus nqi ntawm $ 5.

Yuav Txuag Li Cas Thaum Them Se

Tom qab paub txog cov txheej txheem raug hauv kev xam cov nqi hauv paus, ntawm no yog gamechanger - txoj hauv kev ntawm kev txuag thaum them se. Hauv qee lub tebchaws, koj tuaj yeem them cov nyiaj poob qis rau cov nyiaj tau los ib txwm mus txog rau qee qhov nyiaj. Nco ntsoov xyuas koj lub teb chaws cov cai se crypto txiaj kom pom tias qhov no yog qhov koj nyob. Nov yog qee txoj hauv kev txuag koj cov nyiaj tau los nyuaj crypto thaum tsis hloov txoj cai thiab raug them nyiaj nplua.

1. Kwv Tas lauv - Cov tswv yim no xav kom koj tuav koj cov peev txheej crypto txiaj tsawg kawg ib xyoos ua ntej muag.
2. Cov kev txwv tsis pub se - Raws li IRS, yog tias koj cov nyiaj tau los tag nrho qis dua $41,676 ib xyoos, koj yuav tsis them se Capital Gains. Rau cov txij nkawm ua ntaub ntawv ua ke, lub txwv yog $83,351 ib xyoos.
3. Offset nce nrog poob - Yog tias koj cov peev nyiaj poob ntau dua $ 3000, koj tuaj yeem nqa qhov poob mus rau xyoo tom ntej. Yog tias koj paub siv qhov no rau koj kom zoo dua, qhov no yog hu ua kev sau se-lossis.
4. IRA, nyiaj laus los yog nyiaj annuities peev - Hauv Teb Chaws Asmeskas, IRAs qhia tus kheej yog IRAs tshwj xeeb uas tso cai rau koj los nqis peev hauv cov cuab yeej cuab tam tshwj xeeb, xws li crypto, vaj tse thiab cov hlau muaj txiaj ntsig. Ib qho kev lag luam ntawm bitcoin lossis lwm yam cryptocurrencies nyob rau hauv tus account yuav tsis raug rau cov peev nyiaj se
5. Kev zam se khoom plig txhua xyoo - Cov neeg them se Asmeskas tau txais txiaj ntsig txhua xyoo $ 16,000 tsis suav se khoom plig, uas siv rau txhua tus neeg koj muab khoom plig rau. Cov khoom plig muaj nuj nqis ntau dua $ 16,000 tuaj yeem ua rau koj them se khoom plig ntawm 40% - tab sis tsuas yog tias koj dhau lub sijhawm khoom plig zam kev zam ntawm $ 12.06 lab.
6. Hloov koj tus nqi se - Koj tuaj yeem ua tiav lub sijhawm crypto pov tseg kom sib haum nrog kev txiav nyiaj hli zoo, nyiaj laus, lossis ncua kev ua haujlwm rov qab mus rau tsev kawm ntawv kom txav mus rau tus nqi se qis dua.
7. Pub rau kev siab hlub - Hauv Lub United States, Txheeb xyuas qhov kev siab hlub 501(c)3 xwm txheej nrog IRS ' zam lub koom haum database. Kev siab hlub yuav tsum muaj 501(c)3 xwm txheej yog tias koj npaj yuav txiav koj cov nyiaj pub dawb rau koj cov se tseemfwv qib siab.
8. Tshem tawm cov cuab tam crypto rau koj tus txij nkawm - Cov tswv cuab ntawm cov cuab tam tuaj yeem hloov pauv ntawm cov neeg koom tes kom ob qho tib si ntawm koj cov nyiaj CGT txhua xyoo tuaj yeem siv los tiv thaiv cov txiaj ntsig. Qhov no ua tau zoo dua ob npaug ntawm CGT nyiaj pub rau cov niam txiv sib yuav thiab cov neeg koom nrog pej xeem. Raws li qhov HMRC, siv qhov txiaj ntsig no koj tsis tuaj yeem sib cais lossis nyob sib nrug.
9. Ua lag luam nyob rau hauv ib lub sij hawm-zone fund - Kev nqis peev hauv ib Txoj Kev-Zone cov nyiaj tso cai rau cov neeg them se tawm mus, thiab txawm tias txo qis, peev nyiaj tau txais se yog tias lawv muab cov nyiaj tau los ntawm kev muag khoom, cov khoom lag luam lossis kev lag luam, rau hauv cov nyiaj tsim los txhawb kev nqis peev hauv thaj chaw tsis muaj nyiaj txiag.
10. Siv lub tshuab xam zauv se crypto kom pom qhov poob tsis tau - Tig cov txiaj ntsig tau txais txiaj ntsig los ntawm kev siv lub laij lej se zoo tuaj yeem tiv thaiv koj cov peev nyiaj tau los txo koj daim nqi se. Qhov no tseem hu ua se poob sau

Koj cov nyiaj khaws cia ntawm cov se crypto yuav nyob ntawm koj qhov xwm txheej tshwj xeeb. Nrhiav cov cai twg siv rau koj raws li koj lub teb chaws cov lus qhia ua se. Rau cov pej xeem Asmeskas, IRS muaj cov no cov txheej txheem.

kawg xav

Feem ntau cov tub ua lag luam crypto uas ua rau muaj kev ntseeg siab los tshaj tawm lawv cov se crypto yuav tsis ntsib kev tshawb xyuas crypto se. Txawm li cas los xij, cov tuam txhab se thiab kev tswj hwm thoob ntiaj teb tab tom tig lawv lub siab rau crypto ua qhov tsis tau tshaj tawm ntawm cov nyiaj tau los, yog li nws tsis tsim nyog xav tias yuav muaj kev nce ntxiv. crypto kev tshawb nrhiav se nyob rau lub qab ntug.

Yog tias koj tau txais daim ntawv thov kev tshuaj xyuas, tsis txhob poob siab. Txawm hais tias tsab ntawv txheeb xyuas yuav muaj ntau cov lus nug, thov rau cov ntaub ntawv keeb kwm kev lag luam, thiab hnub kawg ntawm ob lub lis piam, koj yuav muaj tag nrho cov ntaub ntawv muaj nyob hauv koj cov ntaub ntawv. crypto se software Accounts.

IRS feem ntau tshawb xyuas txog rau rau xyoo rov qab, yog li koj yuav tsum khaws koj cov ntaub ntawv rau qhov ntev lossis ntev dua, txawm nyob hauv crypto se laculator los yog koj tus kheej cov ntaub ntawv. Thaum teb rau IRS, qhov kev coj ua zoo tshaj plaws yog los teb txhua qhov kev thov kom pom tseeb thiab sib koom ua ke. Ua tib zoo saib yog tias koj yog neeg Amelikas, US cov kev cai se siv rau tag nrho koj cov nyiaj tau los, txawm tias ua nyob rau hauv Teb Chaws Asmeskas los yog nyob qhov twg hauv ntiaj teb no.

Txhua zaus koj yuav ib qho Tshuag lossis cryptocurrency, koj pib ib ntawv trail uas yuav cuam tshuam ncaj qha rau koj cov nyiaj tau los se. Tab sis thaum nws los muag cov khoom muaj nqis thiab them se, xam cov nqi hauv paus thiab cov ntaub ntawv zoo yuav txiav txim siab koj lub nra se. Qhov nyuaj yog txiav txim siab seb cov khoom vaj khoom tsev twg yuav muag rau qis peev nyiaj tau txais se. (Nyeem cov FAQs kom paub ntau ntxiv).

Yog li ntawd, khaws cov ntaub ntawv zoo yog qhov tseem ceeb mus tom ntej. Ntau tus broker thiab crypto pauv pauv cia koj rub tawm koj cov nqe lus sib pauv nrog tag nrho koj cov ntaub ntawv tus nqi. Khaws koj cov ntaub ntawv cais yog qhov zoo rau kev xyaum thiab.

Nco ntsoov, kev nqis peev ua kom tau txais qhov zoo tshaj plaws tom qab them se rov qab lub sijhawm. Yog tias koj cov ntaub ntawv raug thiab hloov kho tshiab, koj tsuas yog yuav tsum xaiv qhov sib koom nrog lub hauv paus thiab tuav lub sijhawm uas muab cov txiaj ntsig zoo tshaj plaws rau koj (Cov nqi hauv paus) tam sim no thiab yav tom ntej.